Фінансовий моніторинг в банку



Сторінка7/9
Дата конвертації30.05.2016
Розмір445 b.
1   2   3   4   5   6   7   8   9

форма № 555 «Звіт про переказ безготівкової іноземної валюти»;

  • форма №525 «Звіт про перекази іноземної валюти фізичних осіб за межі України та їх надходження в Україну»;

  • форма №527 «Звіт про оборот готівкової іноземної валюти»;

  • форма №748 «Звіт про касові обороти банку»



    • Тема 7 - Типології відмивання

    • Типології відмивання за FATF. Типології відмивання за МONEYVAL. Типології відмивання за EAG (Євразійська група з протидії легалізації злочинних доходів та фінансуванню тероризму). Типології відмивання за ДСФМ (за участі ринку нерухомості, небанківських фінансових установ та ін.). Інші типології відмивання (НБУ формує перелік технологій відмивання за результатами проведення нагляду). RED FLAGS - «червоні прапорці» - індикатори ризиків у сфері протидії легалізації (відмивання) злочинних доходів та фінансуванню тероризму.



    • 1. Загальна характеристика та теми типологічних досліджень:

    • http://www.eurasiangroup.org/ru/typology_research.php

    • 2. Каталог типологічних звітів FATF:

    • http://www.eurasiangroup.org/ru/FATF_typologies.php

    • 3. Каталог типологічних звітів MONEYVAL:

    • http://www.eurasiangroup.org/ru/MONEYVAL_typologies.php

    • 4. Каталог типологічних звітів ЄАГ:

    • http://www.eurasiangroup.org/ru/typology_reports.php

    • 5. Каталог типологічних звітів АТГ:

    • http://www.eurasiangroup.org/ru/APG_typologies.php



    Використання великої кількості готівки при здійсненні господарської діяльності може свідчити про те, що суб’єкт господарювання є «конвертаційним центром», на що може вказувати наступне:

    • офіси підприємств, що входять до складу «конвертаційного центру», як правило, мають потужну охоронну мережу;

    • переважно короткий термін існування (від доби до місяця);

    • добовий обіг коштів, як правило, збільшується наприкінці тижня, рахунок «обнуляється» щовечора або вранці кожної наступної доби;

    • зарахування в один операційний день на відкритий клієнтом у банку рахунок коштів від декількох суб'єктів господарювання, які в цей же день різними способами переводяться в готівку або переводяться на інший рахунок, внаслідок чого на кінець операційного дня на цьому рахунку не залишається коштів або їхня сума істотно зменшуються;

    • списання з рахунку юридичної особи коштів у готівковій формі, не пов’язане з характером її діяльності;

    • зарахування в безготівковій формі й списання з рахунку фізичної особи коштів у готівковій формі, із призначенням платежу, що не пов’язане з постійним характером діяльності цієї фізичної особи;

    • суми, на які здійснюються фінансові операції, не відповідають майновому стану клієнта;

    • обставини здійснення фінансових операцій свідчать про відсутність об’єктивного зв’язку між операціями й характером діяльності, хоча б одного з учасників;

    • регулярне одержання значних обсягів готівкових коштів фізичними особами – нерезидентами / резидентами зі своїх рахунків в одному підрозділі банку (філії);

    • закриття рахунків учасників схеми або різке припинення операцій по цих рахунках, після одержання з них готівки або проведення певного циклу таких операцій;

    • застосування багатосторонніх розрахунків і платежів з великою кількістю учасників таких операцій, територіально відділених один від одного.



    Коди операцій, за якими найчастіше виявляються порушення банків

    • «1031» - Зарахування на рахунок коштів у готівковій формі з їх подальшим переказом того самого операційного дня іншій особі;

    • «1032» - Зарахування на рахунок коштів у готівковій формі з їх подальшим переказом наступного операційного дня іншій особі;

    • «2030» - Переказ коштів на рахунок, відкритий у фінансовій установі в країні, що віднесена КМУ до переліку офшорних зон;

    • «4010» - Зарахування коштів на поточний рахунок юридичної особи, період діяльності якої не перевищує трьох місяців з дня реєстрації;

    • «4020» - Зарахування коштів на поточний рахунок юридичної особи у випадку, якщо операції на зазначеному рахунку не проводилися з дня його відкриття;

    • «4030» - Списання коштів з поточного рахунку юридичної особи, період діяльності якої не перевищує трьох місяців з дня реєстрації;

    • «4060» - Переказ особою коштів за кордон за відсутності зовнішньоекономічного договору (контракту);

    • «4200» - Здійснення розрахунків за зовнішньоекономічним контрактом, що не передбачає фактичного постачання на митну територію України товарів, робіт і послуг;

    • «5030» - Одержання страхового платежу (страхового внеску, страхової премії);

    • «5033» - Сплата, переказ перестрахового платежу.



    • Тема 8 - Боротьба з відмиванням грошей в банківському секторі економіки

    • Банк як суб’єкт первинного фінансового моніторингу.

    • Фінансові операції, що можуть використовуватися у цілях відмивання грошей та фінансування тероризму.

    • Обов’язковий та внутрішній фінансовий моніторинг у банках. Кримінальна та адміністративна відповідальність за порушення законодавства у сфері протидії відмиванню грошей та фінансування тероризму. Заходи впливу до банків-порушників з боку ДСФМ, НБУ, НКЦПФР.

    • Статистика показників інформаційної взаємодії банків та ДСФМ. Статистика порушень банків.







    1   2   3   4   5   6   7   8   9


    База даних захищена авторським правом ©pres.in.ua 2016
    звернутися до адміністрації

        Головна сторінка