Світові тенденції; вітчизняні тенденції



Дата конвертації09.06.2016
Розмір444 b.


Аналіз методів та фінансових схем легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом. Типологічні дослідження.




Міжнародні стандарти з протидії відмиванню злочинних доходів та фінансуванню тероризму, нова редакція яких прийнята на Пленарному засіданні Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням коштів та фінансуванням тероризму (FATF) 16 лютого 2012 року передбачають, зокрема, необхідність забезпечити зворотній зв’язок між державним та фінансовим секторами, який сприятиме фінансовим установам, визначеним нефінансовим установам та професіям у застосуванні національних заходів протидії відмиванню доходів та фінансуванню тероризму, та, зокрема, у виявленні та повідомленні про підозрілі операції.

  • Міжнародні стандарти з протидії відмиванню злочинних доходів та фінансуванню тероризму, нова редакція яких прийнята на Пленарному засіданні Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням коштів та фінансуванням тероризму (FATF) 16 лютого 2012 року передбачають, зокрема, необхідність забезпечити зворотній зв’язок між державним та фінансовим секторами, який сприятиме фінансовим установам, визначеним нефінансовим установам та професіям у застосуванні національних заходів протидії відмиванню доходів та фінансуванню тероризму, та, зокрема, у виявленні та повідомленні про підозрілі операції.

  • Розробка типологій, в першу чергу, викликана необхідністю запобігання злочинам, спрямованим на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансування тероризму.

  • Також, основною метою узагальнення типологій є виявлення та ідентифікування ризиків легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму, та пропозиція заходів, що їх мінімізують.





Основні цілі легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом:

  • Приховування слідів походження доходів, отриманих з нелегальних джерел.

  • Створення вигляду законності отримання доходів.

  • Приховування осіб, які отримують незаконні доходи і ініціюють сам процес відмивання.

  • Ухилення від сплати податків.

  • Забезпечення зручного та оперативного доступу до коштів, отриманих з нелегальних джерел. Створення умов для безпечного і комфортного споживання.

  • Створення умов для безпечного інвестування в легальний бізнес.



Основні способи та механізми відмивання злочинних доходів

  • Відмивання злочинних доходів, являє собою складний процес, що включає безліч операцій, проведених різними методами, які постійно вдосконалюються.

  • Актуальність розмежування стадій відмивання злочинних доходів пояснюється тим, що в процесі виявлення підозрілих операцій та в умовах обмеженої інформації, важливо встановити на якій стадії знаходиться процес відмивання злочинних доходів.

  • Це дасть відповідь на питання які в подальшому необхідно вживати дії під час розслідування схеми відмивання злочинних доходів – встановлювати джерела походження коштів чи з’ясовувати подальший рух коштів, або те й інше.



Моделі відмивання злочинних доходів:

  • Двофазна модель. Основними стадіями відмивання злочинних доходів є власне відмивання коштів («money laundering») і повернення в оборот («recycling»).

  • Трифазова модель. Включає стадії: розміщення («placement»), розшарування («layering») і інтеграція («integration»).

  • Чотирифазова модель. Цей підхід до структурування процесу відмивання злочинних доходів використовують експерти ООН.



Методи виявлення

  • Аналіз даних



ВАСЮК МАКСИМ ВОЛОДИМИРОВИЧ начальник відділу Департаменту фінансових розслідувань Державної служби фінансового моніторингу України (044) 594-16-75 e-mail: vm@sdfm.gov.ua, maksym.vasiuk@gmail.com

  • Він працює в органах державної влади понад 13 років. Має досвід роботи у сфері казначейського обслуговування бюджетних коштів, організації претензійної та позовної роботи, представлення інтересів держави в судах при органах державного казначейства, у сфері здійснення внутрішньовідомчого державного фінансового контролю при Міністерстві фінансів України. З 2006 року працює у Державній службі фінансового моніторингу України (Підрозділ фінансової розвідки України) та займається проведенням аналізу ризиків та типологічних досліджень у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення, здійсненням фінансових розслідувань, взаємодії з фінансовими посередниками, правоохоронними органами та фінансовими розвідками іноземних країн. Має значний практичний досвід проведення фінансових розслідувань та блокування рахунків.




База даних захищена авторським правом ©pres.in.ua 2016
звернутися до адміністрації

    Головна сторінка