Закон Великобританії про протидію корупції «Ризик Сектору: деякі сектори мають вищий рівень ризику ніж інші. В основному компанії, що працюють в області природних ресурсів, інфраструктурному секторі більш схильні до даного ризику»



Дата конвертації02.06.2016
Розмір445 b.

















В основному навіть глобальні компанії генерують основну частину прибутку в країнах Східної Європи, України при цьому розуміючи що ризик пов'язаний з країною в контексті корупції дуже значний. Україна знаходиться за індексом на рівні Уганда, Нігерії, та інші.

  • В основному навіть глобальні компанії генерують основну частину прибутку в країнах Східної Європи, України при цьому розуміючи що ризик пов'язаний з країною в контексті корупції дуже значний. Україна знаходиться за індексом на рівні Уганда, Нігерії, та інші.

  • Тому по відношенню до компаній «родом» з даного регіону проявляється підвищена увага в аспекті дотримання міжнародного антикорупційного законодавства та відповідно такі компанії повинні впроваджувати програми з дотримання такого законодавства, якщо вони працюють на міжнародних ринках.



  • Закон Великобританії про протидію корупції

  • «Ризик Сектору: деякі сектори мають вищий рівень ризику ніж інші. В основному компанії, що працюють в області природних ресурсів, інфраструктурному секторі більш схильні до даного ризику»





Закон Великобританії про протидію корупції

  • Закон Великобританії про протидію корупції

  • «Ризик Транзакції: транзакції певного типу пов'язані з великим ризиком, наприклад, благодійні внески, ліцензії, транзакції, що стосуються державних закупівель»

  • «Комерційний Ризик: такий ризик звичайно пов'язаний з транзакціями з високим рівнем цінності, з контрактами, що мають посередників або транзакціями, проведеними не по ринковій вартості або без певних господарських потреб»

  • Ризик Комерційного партнерства: в основному пов'язаний з спільними підприємствами, контрактами з бізнесами державних чиновників або їх родичів.







Загальні приклади транзакцій з червоними прапорцями

  • Загальні приклади транзакцій з червоними прапорцями

  • Третя особа не надає ніяких послуг замість оплати підприємством

  • На ринку є слух, що компанія займається нелегальною діяльністю

  • Причини залучення третьої особи не є істотними

  • Третя особа не є досвідченим в даній галузі

  • Державний службовець, залучений до угоди, має репутацію хабарника

  • Третя особа пов'язана родинними зв'язками з державним службовцем

  • Третя особа належить державі частково або загалом

  • Третя особа просить платіж готівкою

  • Третя особа говорить, що «все владнає»

  • Третя особа діє через ряд осіб в хаотичній схемі власності за допомогою множинних офшорних компаній без надання інформації про реальних власників

  • Третя особа відмовляється надавати інформацію про компанію для проведення антикорупційного аудиту

  • Третя особа відмовляється підтверджувати, що дотримується антикорупційного закону



Договір купівлі-продажу / платіж

  • Договір купівлі-продажу / платіж

  • платежі в офшорні зони

  • платежі на користь третьої особи, не пов'язаної з операцією, що проводиться

  • незвично висока комісія, пов'язана з наданням послуг

  • незвично великі збори, комісії або гонорари

  • операції оформлюються в обхід місцевого податкового законодавства, законодавства про боротьбу з легалізацією незаконно отриманих коштів або про валютний контроль

  • Виставлення невідповідних або завищених рахунків



Платежі за сприяння :

  • Платежі за сприяння :

  • Невеликі платежі, які передаються державному службовцю з метою прискорити або гарантувати здійснення стандартної обов'язкової державної процедури.

  • Примітка: Зазвичай незаконно!







англійська UKBA пред'являє більш суворі вимоги, ніж його американський аналог FCPA, в т.ч.:

  • англійська UKBA пред'являє більш суворі вимоги, ніж його американський аналог FCPA, в т.ч.:

  • злочином вважається давання / отримання хабара співробітниками комерційних компаній, а не тільки давання іноземним держслужбовцям

  • немає винятків для витрат для спрощення формальностей (facilitation payments) або просування бізнесу (promotional expenses)

  • не має значення наявність або відсутність наміру вчинити комерційний підкуп

  • санкції можуть накладатися навіть коли ні компанія, ні її директори не дозволяли дачу хабара «пов'язаною особою» та / або не знали про неї



Компанія притягується до відповідальності за те, що не створила можливості запобігти незаконним діям :

  • Компанія притягується до відповідальності за те, що не створила можливості запобігти незаконним діям :

    • Будь-де у світі
    • Будь-кого від імені компанії з метою отримання незаконної вигоди
  • Відповідальність настає для англійських компаній і компаній, які повністю, або частково ведуть діяльність на території Великобританії;

  • Єдиним методом захисту в такому випадку для компанії є доказ, що компанія зробила всі «адекватні кроки» для запобігання корупції в господарській діяльності



Кримінальна відповідальність (до 15 років позбавлення волі)

  • Кримінальна відповідальність (до 15 років позбавлення волі)

  • Адміністративна відповідальність (може в 100 разів перевищувати розмір хабаря)

  • Заборона займати посади для посадових осіб компанії

  • Репутаційний ризик (особливо болючий для публічних компаній)

  • При цьому компанія буде відповідати не тільки за свої дії, але і за дії своїх співробітників будь-якого рангу і контрагентів.

  • Відповідальність згідно Закону Великобританії про протидію корупції :

        • - Фіз. особи – до 10 років позбавлення волі або штраф визначений судом
        • - Компанії - штраф визначений судом
        • - Фіз. особи і компанії, які визнані винними, автоматично і назавжди позбавляються прав на участь в тендерах на державні закупівлі в ЄС.


Штрафи за хабарі

  • Штрафи за хабарі

    • Siemens AG 800 млн. доларів США
    • Daimler 185 млн. доларів США
    • KBR/Halliburton 579 млн. доларів США
    • BAE 400 млн. доларів США
    • ENI 365 млн. доларів США
    • Technip 338 млн. доларів США


  • Інвестиції в розмірі 50% або більше; в деяких випадках і менше, якщо фактичний контроль здійснює держава



Комерційні операції за участю державних службовців

  • Комерційні операції за участю державних службовців

  • Може знадобитися схвалення з боку відділу контролю за дотриманням нормативних вимог компанії



Політичні відрахування, благодійна діяльність

  • Політичні відрахування, благодійна діяльність

  • Можливо потрібне схвалення відділу контролю або інших органів компанії

  • Згідно із законодавством подарунок, що не перевищує [] гривень, подарований в рамках звичайного гостинності, не повинен вважатися незаконним (зазвичай в рамках протокольних церемоній). Але бажано уникати і таких ситуацій. Оскільки не так важливо скільки становить платіж, а з якою метою він дається.

  • Пам'ятаємо, що подарунки в приватному секторі в загальному дозволені в будь-якому розмірі, але можуть вважатися комерційним підкупом якщо мають на меті отримання незаконної вигоди.



Організація прийому співробітників компаній, що знаходяться в приватній власності

  • Організація прийому співробітників компаній, що знаходяться в приватній власності

  • Прозорість! Відшкодовуються тільки ті витрати, які є законними

  • Не допускається досягати отримання недобросовісних конкурентних переваг або вигоди по відношенню до окремих співробітників компанії















Основи

  • Основи

  • Потенційна відповідальність за неправомірні дії третьої особи, що діє від імені компанії



Хто ними володіє і як охоче вони погоджуються розкрити дані про акціонерів?

  • Хто ними володіє і як охоче вони погоджуються розкрити дані про акціонерів?

  • Хто є їх старшим менеджментом і чи були вони судимі або пов'язані з державними службовцями?

  • Яка їх репутація і репутація їх акціонерів і менеджменту - рекомендації?

  • Чи володіють вони інфраструктурою достатньою для виконання зобов'язань?

  • Чи відповідають ринковим умовам їх компенсація, надбавки чи знижки?

  • Які докази наданих послуг будуть представлені в обмін на компенсацію?

  • Платежі - на / з власного банківського рахунку? Офшорний чи ні?

  • Чи Прозоро відображає документація по транзакції те, що відбувається насправді?

  • Чи був здійснений тренінг з Комплаєнс і яким була відповідь?

  • Чи зобов'язує документація по угоді виконувати юридично затверджені процедури комплаєнсу?

  • Справа Novo Nordisk



  • Чи є державна участь (пряма або через третіх осіб) в капіталі ділового партнера, або інші доходи для держави від діяльності ділового партнера?

  • Перелічіть всіх безпосередніх власників, директорів або головних контактних осіб, які є політично значущими особами, із зазначенням посади та терміну перебування на ній.

  • Перелічіть всіх безпосередніх власників, директорів або головних контактних осіб, які є в даний час або були за останні 2 роки державними службовцями. Якщо діловий партнер є корпорацією (юридичною особою), приведіть дані про фізичних осіб - власників на всіх рівнях володіння.

  • Чи є нині або чи був раніше хтось із найближчих родичів власників (включаючи кінцевих власників), директорів або головних контактних осіб, державним службовцем або політично значущою особою? Якщо так, вкажіть їх ПІБ та посади.



Конфлікт інтересів

  • Конфлікт інтересів

  • Корупція і корупційні правопорушення

  • Неправомірна вигода – грошові кошти, майно, послуги та ін. отримані без законних на те підстав (наприклад, безкоштовно або за вартістю, меншою, ніж мінімальні ринкові ціни)



Особи, уповноважені на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, в т.ч.

  • Особи, уповноважені на виконання функцій держави або місцевого самоврядування, в т.ч.

  • - вищі посадові особи органів державної влади, судді

  • - депутати (в тому числі депутати місцевих рад)

  • - державні службовці та посадові особи органів місцевого самоврядування

  • Особі, які прирівнюються до 1-ої категорії, в т.ч.:

  • - посадові особи юридичних осіб публічного права, напр. ДП НАЕК «Енергоатом»

  • - особи, які надають публічні послуги (нотаріуси, аудитори, державні виконавці та ін.)

  • - посадові особи іноземних держав

  • - посадові особи іноземних організацій

  • особи, що виконують організаційно-розпорядчі чи адміністративно-господарські обов’язки в юридичних особах приватного права

  • Інші



ДП НАЕК «Енергоатом» - юридична особа публічного права

  • ДП НАЕК «Енергоатом» - юридична особа публічного права

  • Посадові особи – виконують організаційно-розпорядчі чи адміністративно-господарські обов’язки



Заборонено отримувати будь-яку компенсацію, іншу ніж заробітну плату у зв’язку із виконанням своїх обов’язків

  • Заборонено отримувати будь-яку компенсацію, іншу ніж заробітну плату у зв’язку із виконанням своїх обов’язків

  • Одночасно можуть займатись лише викладацькою, науковою, творчою діяльністю, медичною практикою, інструкторською та суддівською практикою зі спорту

  • Не можуть бути в складі виконавчого, контрольного чи наглядового органу суб’єкта підприємницької діяльності (крім представництва інтересів держави)



Подарунки та знаки гостинності:

  • Подарунки та знаки гостинності:

  • Не у зв’язку із поточними обов’язками/повноваженнями

  • Не більше половини мінімальної заробітної плати (один подарунок) ≈ 600 грн.

  • Не більше однієї мінімальної заробітної плати від одного джерела протягом року ≈ 1200 грн.

  • Дозволені подарунки від «близьких осіб» або загальнодоступні знижки, послуги, призи та бонуси



Заборонене безпосереднє підпорядкування близьких родичів

  • Заборонене безпосереднє підпорядкування близьких родичів

  • Винятки: народні засідателі та присяжні, виборні посади, окремі галузі господарства, гірські населенні пункти



Заборонено протягом одного року після припинення трудових відносин:

  • Заборонено протягом одного року після припинення трудових відносин:

  • укладати трудові договори або вчиняти правочини з суб’єктами господарювання, щодо яких здійснювався нагляд чи приймались рішення

  • розповсюджувати чи використовувати отриману інформацію

  • представляти будь-яку особу перед органом, в якому вони працювали

  • не застосовується до ДП НАЕК «Енергоатом»



Кримінальна

  • Кримінальна

  • Адміністративна

  • Дисциплінарна

  • Цивільно-правова



Ст. 368 ККУ – отримання неправомірної вигоди

  • Ст. 368 ККУ – отримання неправомірної вигоди

  • Ст. 368 (2) ККУ– незаконне збагачення

  • Ст. 369 ККУ – пропозиція неправомірної вигоди

  • Ст. 354 ККУ – підкуп працівника

  • Відповідальність юридичної особи



Порушення обмежень щодо сумісництва

  • Порушення обмежень щодо сумісництва

  • Порушення обмежень щодо одержання дарунка

  • Порушення вимог фінансового контролю

  • Порушення вимог щодо повідомлення про конфлікт інтересів

  • Незаконне використання інформації

  • Невжиття заходів щодо протидії корупції



Внесення до Єдиного державного реєстру

  • Внесення до Єдиного державного реєстру

  • Звільнення

  • Незаконно отримана вигода – конфіскація

  • Рішення (дозвіл) скасовується

  • Збитки завдані третім сторонам повинні бути відшкодовані з відповідного бюджету (а потім компенсовані порушником)

  • Державні органи та органи місцевого самоврядування не можуть отримувати безкоштовно майно чи послуги



Проект Закону «Про очищення влади» («про люстрацію»)

  • Проект Закону «Про очищення влади» («про люстрацію»)

  • Проект Закону «Про запобігання корупції»

  • Проект Закону «Про Національне антикорупційне бюро України»



  • Державне посадова особа просить 50 дол. США, заявляючи, що такий платіж може прискорити процес надання дозволу, необхідного вам для експортування товару.

  • Чи можна це зробити?



Член правління компанії отримав запрошення від губернатора. Губернатор хоче обговорити загальні ділові можливості. Ваш член правління не знайомий зі звичаями і керівними принципами щодо державних посадових осіб і сумнівається з приводу того, яким повинен бути його подарунок; маються наступні варіанти :

  • Член правління компанії отримав запрошення від губернатора. Губернатор хоче обговорити загальні ділові можливості. Ваш член правління не знайомий зі звичаями і керівними принципами щодо державних посадових осіб і сумнівається з приводу того, яким повинен бути його подарунок; маються наступні варіанти :

  • Баварська пивна кружка вартістю 25 євро

  • Невелика картина маслом вартістю 300 євро

  • Престижні німецькі годинник за 1000 євро

  • Що ви порадите?



  • Уявіть собі, що ви працюєте над просуванням товару в державному секторі та ваш старий клієнт, співробітник державного підприємства, просить вас організувати вечерю в його улюбленому італійському ресторані в Пекіні (ціна з особи: близько 100 доларів США), щоб обговорити питання вашої поточної угоди.

  • Чи можете ви це зробити?



  • Ви домовилися зустрітися зі своєю контактною особою, головним виконавчим директором невеликого українського державного підприємства, за вечерею в дорогому ресторані (вартість близько 600 гривень з особи), щоб обговорити тендер, який, як ви розумієте, скоро намічається. Контактна особа приходить на вечерю зі своїм сином, який, як він каже, проходить практику на підприємстві.

  • Які в цій ситуації червоні прапорці?

  • Чи можете ви заплатити за вечерю своєї контактної особи?

  • Чи можете ви заплатити за вечерю його сина?



Старший фахівець з компанії звернувся до відділу контролю за дотриманням нормативних вимог з наступним:

  • Старший фахівець з компанії звернувся до відділу контролю за дотриманням нормативних вимог з наступним:

  • «Пан Фармер дуже зацікавлений в роботі в компанії на вищій посаді. Нам відомо, що його нинішнім місцем роботи є державний заклад, але нам не хотілося б втратити такий винятковий шанс провести співбесіду з паном Фармером, який чітко заявив, що він має намір звільнитися зі свого нинішнього місця роботи. Завдяки його досвіду і професійним знанням у своїй сфері, він безумовно задовольняє нашим вимогам і параметрам, щоб зайняти цю посаду. З комерційної точки зору ніщо не заважає запросити його на співбесіду. Прошу порадити мені подальші дії ».

  • Що б ви зробили далі?



  • Наш агент найняв податкового консультанта для роботи з місцевою податковою службою з метою посприяти розмитненню товару. За словами агента, податковий консультант був змушений заплатити податковій службі 2000 дол. США. Агент пояснює, що ці витрати - звичайна практика для завершення процедури оцінки оподаткування вантажу. Агент просить компанію відшкодувати 2000 дол. США. В виставленому рахунку він посилається на «інші видатки». Офіційні документи від податкового консультанта та / або податкової служби не могли бути отримані.

  • Як би ви вчинили?



Ці обов'язкові правила застосовуються до всіх співробітників.

  • Ці обов'язкові правила застосовуються до всіх співробітників.






База даних захищена авторським правом ©pres.in.ua 2016
звернутися до адміністрації

    Головна сторінка