ФІНАНСОВИЙ МОНІТОРИНГ В БАНКУ
Тема 1 – Сутність та значення фінансового моніторингу. Використання різних секторів економіки у відмиванні злочинних коштів та фінансуванні тероризму Відмивання злочинних доходів та причини світової боротьби з цим явищем. Три стадії / етапи процесу відмивання грошей. Предикатні злочини. Роль тіньового сектору в легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом. Методики визначення обсягів економіки, що не спостерігається (тіньової економіки). Виробництво контрафакту. Використання різних секторів для відмивання коштів та фінансування тероризму (страховий сектор; банківський сектор; небанківський фінансовий сектор; казино та гральний бізнес; сектор операцій з нерухомістю; операції з дорогоцінними металами та каміннями; сектор цінних паперів; футбольний сектор; відмивання за допомогою інтернет-сайтів та інтернет-платежів; неофіційні системи переказу). Теорії, що пояснюють причини тероризму. Види тероризму. Наслідки тероризму для населення та світової економіки.
Процес відмивання грошей містить у собі три стадії (крім підготовчої) : розміщення, маскування, інтеграції.
розміщення - доходи, одержані безпосередньо від злочину, вперше розміщуються у фінансових установах або використовуються для скуповування різного виду активів (включаючи цінні папери). розміщення - доходи, одержані безпосередньо від злочину, вперше розміщуються у фінансових установах або використовуються для скуповування різного виду активів (включаючи цінні папери). маскування (приховання) - починається перша спроба приховування або маскування джерела походження й ідентичності власника грошей. інтеграція (легітимація) - гроші вводяться в легальні господарські структури і фінансові системи з метою їхньої остаточної асиміляції з усіма присутніми там коштами
«Канали» походження «брудних» грошей: організовані злочинні угруповання;терористичні угруповання;корумповані чиновники.
Основні способи відмивання брудних грошей Вивіз готівкових коштів з країни за допомогою кур’єрів Багатократне зарахування готівкових коштів на розрахунковий рахунок різними фізичними особами.Заключення договорів з іноземними компаніями на виконання послуг інформаційного характеру.Заключення договорів з приводу купівлі-продажу товарів, яких фактично не існує.«Структурування» - штучне дроблення фінансової операції на декілька одиничних, з невеликими сумами, з подальшим акумулюванням на одному, чи декількох рахунках, з яких вони переказуються в банк іншої країни.Фіктивні компанії – зареєстрованим підприємством відкривається банківський розрахунковий рахунок, на якому акумулюються кошти, які згодом переказуються на рахунок іншої компанії, або отримуються в готівковому вигляді.Альтернативні банківські системи – наприклад, hawala. Так кошти взагалі не потрапляють до банківської системи, а отже їх не можливо відстежити.Псевдоперестрахування
Терористична діяльність охоплює: планування, організацію, підготовку та реалізацію терористичних актів;підбурювання до вчинення терористичних актів, насильства над фізичними особами або організаціями, знищення матеріальних об'єктів у терористичних цілях;організацію незаконних збройних формувань, злочинних угруповань (злочинних організацій), організованих злочинних груп для вчинення терористичних актів, так само як і участь у таких актах;вербування, озброєння, підготовку та використання терористів;пропаганду і поширення ідеології тероризму;фінансування та інше сприяння тероризму.
Фінансування тероризму - надання чи збір активів будь-якого роду з усвідомленням того, що їх буде використано повністю або частково для організації, підготовки і вчинення окремим терористом або терористичною організацією визначеного Кримінальним кодексом України терористичного акту, втягнення у вчинення терористичного акту, публічних закликів до вчинення терористичного акту, створення терористичної групи чи терористичної організації, сприяння вчиненню терористичного акту, будь-якої іншої терористичної діяльності, а також спроба здійснення таких дій
здійснювані у світовому чи регіональному масштабі терористичними організаціями, угрупованнями, у тому числі за підтримки державних органів окремих держав, з метою досягнення певних цілей суспільно небезпечні насильницькі діяння, пов'язані з викраденням, захопленням, вбивством ні в чому не винних людей чи загрозою їх життю і здоров'ю, зруйнуванням чи загрозою зруйнування важливих народногосподарських об'єктів, систем життєзабезпечення, комунікацій, застосуванням чи загрозою застосування ядерної, хімічної, біологічної та іншої зброї масового ураження
Тема 2 – Міжнародні організації та співробітництво у сфері протидії легалізації злочинних доходів та фінансуванню тероризму Тема 2 – Міжнародні організації та співробітництво у сфері протидії легалізації злочинних доходів та фінансуванню тероризму
Поділіться з Вашими друзьями:
|
